ריכוז התאמת יתרות
הנהלת חשבונות >> ריכוז התאמת יתרות
כאשר עסק משתמש בשירותי הנהלת חשבונות כפולה יש לו תמונת מצב ברורה ומקיפה על כל מה שקורה בעסק מכל הצדדים: בנקים, קופה, לקוחות וספקים. אך יש צורך בניהול מעקב על כל אחד לבדוק שיש התאמות והכל סגור. במשרד רואה חשבון יהודה כדורי כחלק משרות הנהלת חשבונות ניתן שירות של ריכוז התאמות יתרות. התאמות בנקים - כחלק מהנהלת חשבונות יש לנהל מעקב שכל פעולה שנרשמה בבנק נרשמה גם בספרים של העסק ובאותו סטאטוס (שק שחזר ומופיע בבנק ככזה לא יכול להופיע בספרים כשק שהופקד). ויש התאמה מוחלטת בין כל הפעולות.
התאמות קופה – כחלק מהנהלת חשבונות יש לנהל מעקב שכל שקל שנכנס לקופה הופקד בבנק בסופו של דבר ואין שום סכום שלא יודעים לאיפה הוא התגלגל ומה נעשה איתו.
התאמות לקוחות – כחלק מהנהלת חשבונות יש לנהל מעקב מצד הלקוחות לראות שיש התאמה בין כל החשבוניות שהוצאו וכל התשלומים שהתקבלו. כך שאין סחורה שנמכרה או אישורים שנתנו ולא יודעים מה עם הכסף שהיה צריך להתקבל.
התאמות ספקים – כחלק מהנהלת חשבונות יש לנהל מעקב אחרי רישומי הספקים ולוודא שיש התאמה בין כל החשבוניות והסחורה שהתקבלה ובין התשלומים ששולמו עבור הסחורה ולדאוג שאין מצב של חוסר התאמה בין הסחורה שהתקבלה ובין התשלומים שהועברו בגינה.
בסל שירותי הנהלת חשבונות של משרד רואה חשבון יהודה כדורי כלול השירות של ריכוז התאמת יתרות. השירות ניתן לפי בקשת הלקוח הן על צרכים ספציפיים במהלך השנה. לקוח שרוצה לבדוק את מצבו מול הספקים ולוודא האם נשאר לו חוב לספק מסוים. כחלק משירות הנהלת חשבונות אנו מוצאים לו את מצב היתרות עבור הספקים ויש לו אפשרות לבדוק את מצבו ולאשר האם יש לו חוב לספקים או בטעות שולם יותר מן המגיע.
בנוסף יש אפשרות לקבל ריכוז התאמת יתרות בסוף שנה המוודא ששום דבר לא נשאר פתוח וכל סכום ששולםנסגר מול מה שהוא צריך להיסגר. כרטסת זו מהווה מרכיב חשוב בהנהלת חשבונות כיוון שבמהלך השנה נופלות טעויות ורק כאשר יש ריכוז התאמות יתרות אפשר לראות שכל דבר נרשם והוצג נכון. בנוסף כאשר יש ריכוז התאמות של הבנק אפשר לעדכן את שאר היתרות שיהיו נכונות (כמו בדוגמא למעלה על השק שחזר אם לא נעשה התאמות בבנק לא נוכל לדעת שהשק חזר והתשלום לא התקבל). ריכוז התאמות יתרות מדויק יכול גם לגלות טעויות שנעשות ע"י הבנק והחזרת כספים אשר ניגבו בטעות.
*תוכן זה אינו תחליף לחוות דעת מקצועית וכל הפועל על פיו עושה זה על אחריותו המלאה.
|
